唐山公司股权律师

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发行企业债券必须具备哪些条件?公司债券发行的程序是怎样的?

添加时间:2020年12月15日 来源: 唐山公司股权律师   http://www.tygsls.com/

  陈李岩唐山股东纠纷律师,现执业于,执业经验丰富,责任心强,能够熟练运用法律知识和诉讼技巧切实维护委托人的合法权益。多年执业经验的积累,法学理论知识不断强制,案件处理各项技巧不断提升,把委托人的事当做自己的事,把自己的专业素养运用到案件代理过程中实现委托人的合法权益,全心全意为客户提供优质高效的法律服务。

  

发行企业债券必须具备哪些条件?

企业在生产经营过程中会用到大量资金,除了向银行贷款、民间拆借外,企业还可以发行债券。在市场利率低的时候,这是一种非常不错的融资手段。当然,也不是所有企业都有资格发行债券的,必须符合国家有关要求。那么发行企业债券必须具备哪些条件结合相关资料给大家讲一讲。

一、什么是企业债券

企业债券通常又称为公司债券,是企业依照法定程序发行,约定在一定期限内还本付息的债券。公司债券的发行主体是股份公司,但也可以是非股份公司的企业发行债券,所以,一般归类时,公司债券和企业发行的债券合在一起,可直接成为公司债券。 企业债券是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。

二、发行企业债券必须具备哪些条件

1、企业规模达到国家规定的要求;

2、企业财务会计制度符合国家规定;

3、具有偿债能力;

4、企业经济效益良好,发行企业债券前连续三年盈利;

5、所筹资金用途符合国家产业政策。

三、企业债券包括哪些分类

企业债券按不同标准可以分为很多种类。最常见的分类有以下几种:

1、按照期限划分,企业债券有短期企业债券、中期企业债券和长期企业债券。根据中国企业债券的期限划分,短期企业债券期限在1年以内,中期企业债券期限在1年以上5年以内,长期企业债券期限在5年以上。

2、按是否记名划分,企业债券可分为记名企业债券和不记名企业债券。如果企业债券上登记有债券持有人的姓名,投资者领取利息时要凭印章或其他有效的身份证明,转让时要在债券上签名,同时还要到发行公司登记,那么,它就称为记名企业债券,反之称为不记名企业债券。

3、按债券有无担保划分,企业债券可分为信用债券和担保债券。信用债券指仅凭筹资人的信用发行的、没有担保的债券,信用债券只适用于信用等级高的债券发行人。担保债券是指以抵押、质押、保证等方式发行的债券,其中,抵押债券是指以不动产作为担保品所发行的债券,质押债券是指以其有价证券作为担保品所发行的债券,保证债券是指由第三者担保偿还本息的债券。

4、按债券可否提前赎回划分,企业债券可分为可提前赎回债券和不可提前赎回债券。如果企业在债券到期前有权定期或随时购回全部或部分债券,这种债券就称为可提前赎回企业债券,反之则是不可提前赎回企业债券。

综上所述,相对于银行贷款外,发行企业债券融资有其自身的优势。企业要想顺利发行债券,必须达到一定规模,财务会计制度符合国家要求,具备偿还债务能力,并且连续三年要做到盈利。这些是发行企业债券的基本条件,除此之外,针对不同企业,国家还有相应的要求。之所以如此严格,也是为了保护投资者利益,维护市场经济健康发展。

公司债券发行的程序是怎样的?

在金融市场中,就像股份有限公司需要发行股票一样,证券公司也需要发行相应的公司债券,以此来让投资者进行投资。我们知道不管是股份有限公司,还是证券公司发行相应的股票或债券都是有一定的流程的。但是你知道公司债券发行的程序是怎样的吗下面由为大家进行解答。

公司债券发行的程序

依照我国公司法的规定,公司发行公司债券应按下列程序进行。

1、作出决议或决定。

股份有限公司、有限公司发行公司债券,要由董事会制订发行公司债券的方案,提交股东会审议作出决议。国有独资公司发行公司债券,由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。

2、提出申请。

公司应当向国务院证券管理部门提出发行公司债券的申请,并提交下列文件:

公司登记证明;

公司章程;

公司债券募集办法;

资产评估报告和验资报告。

3、经主管部门批准。

国务院证券管理部门对公司提交的发行公司债券的申请进行审查,对符合公司法规定的,予以批准;对不符合规定的不予批准。

4、与证券商签订承销协议。

5、公告公司债券募集方法。

发行公司债券的申请批准后,应当公告公司债券募集办法。公司债券募集办法应当载明下列主要事项:

公司名称;

债券总额和债券的票面金额;

债券的利率;

还本付息的期限和方式;

债券发行的起止日期;

公司净资产额;

已发行的尚未到期的公司债券总额;

公司债券的承销机构。发行公告上还应载明公司债券的发行价格和发行地点。

6、认购公司债券。

社会公众认购公司债券的行为称为应募,应募的方式可以是先填写应募书,而后履行按期缴清价款的义务,也可以是当场以现金支付购买。当认购人缴足价款时,发行人负有在价款收讫时交付公司债券的义务。

通过上述的介绍,相信大家对公司债券发行的程序已经有所了解,由此可知,证券公司发行公司债券国家对其是有严格的规定的。在符合国家法律法规的情况下,还要经过相关部门的审查,而且只有审核通过,才能进行接下来的程序,不然将不能发行公司债券,也就意味着不能获得投资。

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